Multa milionària a dues gestories

La Unitat d’Intel·ligència Financera d’Andorra (Uifand) ha actuat recentment amb contundència amb dues gestories radicades a Andorra la Vella. La primera, dirigida bàsicament a atendre el client francès, ha estat multada amb 900 mil euros. La segona, encarada a un públic més genèric, amb 600 mil. Totes dues per reiterades infraccions (administratives) molt greus relacionades amb el blanqueig de diners o valors estipulades en l’article 71 de la Llei que regula l’organisme supervisor. Ja han pagat la sanció en tots dos casos, però a partir d’estratègies diferents. La primera va satisfer l’import immediatament, mentre que la segona va interposar recurs sense èxit i ha acabat passant per caixa. No és la primera vegada que la Uifand es troba amb una situació similar (i no serà l’última) que obre un expedient en detectar irregularitats en una de les inspeccions rutinàries que efectua periòdicament a les empreses que ha de controlar. Ara bé, en aquesta ocasió la quantia de les multes dona la mesura de la gravetat del cas. Perquè no s’ha produït una mala praxi en un determinat aspecte, sinó que s’hauria comès més d’una infracció tipificada a la Llei. Tipificació que segmenta les il·legalitats entre persones físiques i persones jurídiques, com ha estat el cas de les assessories multades. Les vulneracions van des de l’incompliment dels procediments de control davant d’un “risc elevat de blanqueig o de finançament del terrorisme” o a no declarar les operacions sospitoses o a ignorar i posar través a les directrius del supervisor, fins a la comissió de tres infraccions greus en el termini d’un any.

Empreses de fora

Les dues gestories han bastit el model de negoci a l’escalf de l’obertura a la inversió estrangera. Són firmes especialitzades –una de dirigida al mercat francès, com es pot comprovar al seu web– que ofereixen a les empreses que es volen instal·lar a Andorra tot tipus de solucions, i en particular serveis d’expatriació –mobilitat internacional–, optimització fiscal i constitució de les societats, hòldings i offshore incloses. I tampoc cal que estiguin establertes al país, perquè també cobreixen els nòmades digitals. Vaja, ofereixen assessorament des de la fase inicial de constitució de l’empresa amb propostes jurídiques i fiscals –innovadores, publiciten– fins a portar la comptabilitat. Aquest seria el nexe comú entre les dues assessories. Ara bé, cadascuna presenta particularitats, excepte a posar en valor els avantatges fiscals d’Andorra com un atractiu determinant. Una tipologia d’empreses que han proliferat l’última dècada.

Les prestacions que ofereixen aquestes gestories les situen sota la lupa del supervisor per assegurar el bon nom de la plaça. Andorra ha de passar de manera periòdica diferents avaluacions del Consell d’Europa a través d’organismes que controlen les mesures contra el blanqueig i finançament de terrorisme (Moneyval) i que comproven que s’apliquen de manera adequada i efectiva els estàndards internacionals (GAFI).